Витяг із зведеного операційного плану діяльності з внутрішнього аудиту на 2019 рік

27 Березня 2019 Роздрукувати

Головне управління Пенсійного фонду України в Харківській області
1	Стан роботи щодо дотримання порядку використання даних реєстру застрахованих осіб Державного реєстру загальнообов’язкового державного соціального страхування	Оцінка ризиків діяльності об’єктів аудиту	Відповідність забезпечення належного рівня захисту конфіденційних відомостей про застрахованих осіб, відповідність додержання порядку формування, передачі та використання довідок з реєстру застрахованих осіб	Чугуївське об’єднане управління	з 01.04.2017 по 01.01.2019	І квартал	25	3
2	Прийом та обслуговування громадян	Оцінка ризиків діяльності об’єктів аудиту	Якість обслуговування осіб, які звертаються до органів Фонду. Правильність та своєчасність проведення пенсійних виплат	Куп’янське об’єднане управління	з 01.04.2017 по 01.02.2019	І квартал	30	4
3	Правильність та своєчасність призначення пенсій та проведення їх перерахунків	Оцінка ризиків діяльності об’єктів аудиту	Оцінка дотримання законодавчих та нормативно-правових актів щодо правильності призначення та виплати пенсій; термінів призначення (перерахунків) пенсій; повноти та своєчасності проведення перерахунків пенсій	підрозділи 3 питань призначення та перерахунків пенсій та з питань виплати пенсій (за окремим переліком)	3 01.05.2018 по 01.04.2019	II квартал	35	5
4	Витрачання коштів на оплату праці	Оцінка ризиків діяльності об’єктів аудиту	Оцінка стану роботи з питань використання коштів на оплату праці, дотримання порядку обчислення середньої заробітної плати	відділи бухгалтерського обліку №1,2	3 01.05.2018 по 01.04.2019	II квартал	36	3
5	Облік переплат пенсій, повнота охоплення заходами стягнення надміру виплачених коштів, списання переплат пенсій	Оцінка ризиків діяльності об’єктів аудиту	Оцінка діяльності щодо дотримання Порядку повернення сум пенсій, виплачений надміру, та списання сум переплат, що є безнадійними до стягнення	відділи з питань виплати пенсій №7, 8, 9, сектор з питань виплати пенсій №3	3 01.05.2018 по 01.07.2019	III квартал	36	5
6	Організація роботи по надходженню власних коштів до бюджету Пенсійного фонду України. Скорочення обсягів заборгованості по платежах	Оцінка ризиків діяльності об’єктів аудиту	Оцінка стану роботи щодо виконання завдань по надходженню власних коштів, повноти вжитих заходів, спрямованих на погашення заборгованості	відділ забезпечення наповнення бюджету №1	3 01.05.2018 по 01.08.2019	III квартал	41	4
7	Складання та виконання кошторису видатків на утримання органів Фонду	Оцінка ризиків діяльності об’єктів аудиту	Оцінка стану здійснення адміністративних видатків, ведення бухгалтерського обліку та звітності, складання та виконання кошторисів видатків та планів асигнувань за відповідними програмами	Відділи виконання бюджету та бюджетно- фінансової звітності №1,2	3 01.05.2018 по 01.10.2019	IV квартал	40	3
8	Прийом та обслуговування громадян	Оцінка ризиків діяльності об’єктів аудиту	Оцінка якості обслуговування громадян, стану відповідності вимогам розташування та доступності приміщень, рівня кваліфікації та професійної підготовки працівників	Зміївський, Балакпійський, Дергачівський відділи та Золочівський сектор обслуговування громадян	з 01.01.2018 по 01.10.2019	IV квартал	41	7