ІНФОРМАЦІЯ ПРО ДІЯЛЬНІСТЬ ВНУТРІШНЬОГО АУДИТУ ЗА 9 МІСЯЦІВ 2021 року

На виконання Зведеного операційного плану діяльності з внутрішнього аудиту на 2021 рік підрозділом внутрішнього аудиту проведені 3 планові аудити, за результатами яких надано 52 рекомендації, спрямованих на підвищення рівня внутрішнього контролю за операційними процесами з питань оплати праці, призначення, проведення перерахунків та виплати пенсій, обслуговування громадян, ведення господарських операцій, обліку матеріальних цінностей, здійснення публічних закупівель.

Протягом 9 місяців 2021 року проведено 4 моніторинги врахування аудиторських рекомендацій, повністю виконано 55 рекомендацій, в т.ч. 29 рекомендацій, які були надані за результатами аудитів у попередньому році, та 26 рекомендацій, наданих в поточному році, по 5 рекомендаціях досягнуто результативність, термін виконання 26 рекомендацій не настав.

За результатами проведених протягом 9 місяців 2021 року 3 аудиторських досліджень встановлено 215 нефінансових порушень, з яких 164 не можуть бути виправлені, оскільки минув термін їх усунення, усунено 57 порушень, в т.ч. 19 нефінансових порушень, що були встановлені під час аудитів в минулому році, та 38 порушень, встановлених в поточному році, по 13 термін усунення не настав.

За результатами проведених протягом 9 місяців 2021 року аудитів виявлено 22 фінансових порушення на загальну суму 82,2 тис. грн. З початку 2021 року усунено 70 фінансових порушень на загальну суму 120,1 тис. грн., з яких 15 порушень поточного року на загальну суму 71,7 тис. грн. та 55 порушень минулого періоду на загальну суму 48,3 тис. грн. Також протягом 9 місяців 2021 року  відшкодовано 5,1 тис. грн. переплат пенсійних коштів, виявлених за результатами контрольних перевірок в 2017 та 2019 роках.