Витяг із зведеного плану діяльності з внутрішнього аудиту на 2024 – 2026 роки Пенсійного фонду України

№ з/п

Пріоритетний об’єкт внутрішнього аудиту

Орієнтовний обсяг дослідження

Назва структурного підрозділу/установи/ підприємства/організації, в якій здійснюватиметься внутрішній аудит

Назва підрозділу внутрішнього аудиту, якій проводитиме дослідження

Період, що охоплюється внутрішнім аудитом

Термін здійснення внутрішнього аудиту

1

2

3

4

5

6

7

6.1.

Використання коштів на оплату праці

Дотримання законодавчих і нормативно-правових актів при використанні коштів на оплату праці

Фінансово – економічне управління в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

Управління внутрішнього аудиту в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

З 01.01.2023 по завершений місяць 2024 року

І квартал

12.1.

Дотримання законодавства про працю та державну службу, стан управління персоналом

Додержання вимог законодавства про працю та державну службу. Правильність встановлення рангів, визначення стажу державної служби. Контроль за обліком робочого часу

Управління по роботі з персоналом в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

Управління внутрішнього аудиту в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

З 01.01.2023 по завершений місяць 2024 року

І квартал

7.1.

Організація доступу до інформації та програмного забезпечення в інформаційно-комунікаційній системі Пенсійного фонду України

Організація доступу до інформації та програмного забезпечення в інформаційно – комунікаційній системі Пенсійного фонду України

Управління інформаційних систем та електронних реєстрів в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

Управління внутрішнього аудиту в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

З 01.01.2023 по завершений місяць 2024 року

ІІ квартал

2.1.

Призначення, перерахунок та виплата житлових субсидій і пільг на оплату житлово-комунальних послуг, придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу

Організація внутрішнього контролю щодо своєчасності призначення, перерахунку та виплати житлових субсидій і пільг на оплату житлово-комунальних послуг, придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу

Управління пенсійного забезпечення, надання страхових виплат, соціальних послуг, житлових субсидій та пільг в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

Управління внутрішнього аудиту в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

З 01.01.2023 по завершений місяць 2024 року

ІІ квартал

6.2.

Стан використання фінансових, матеріальних (нематеріальних) ресурсів та ведення їх обліку

Організація роботи щодо використання фінансових, матеріальних (нематеріальних) ресурсів та ведення їх обліку

Фінансово-економічне управління, управління адміністративного забезпечення в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

Управління внутрішнього аудиту в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

З 01.01.2023 по завершений місяць 2024 року

ІІІ квартал

8.1.

Ведення реєстру застрахованих осіб Державного реєстру загальнообов’язкового державного соціального страхування

Організація роботи щодо внесення відомостей до реєстру застрахованих осіб та їх використання

Управління інформаційних систем та електронних реєстрів в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

Управління внутрішнього аудиту в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

З 01.01.2023 по завершений місяць 2024 року

IV квартал

11.1.

Стан контролю за додержанням вимог законодавства про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування, за цільовим використанням коштів Пенсійного фонду України та інших коштів

Стан організації контролю у сфері загальнообов’язкового державного соціального страхування та інших перевірок

Управління контрольно – перевірочної роботи в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

Управління внутрішнього аудиту в Головному управлінні Пенсійного фонду України в Одеській області

З 01.01.2023 по завершений місяць 2024 року

IV квартал

№ з/п

Об’єкт внутрішнього аудиту

Підстава для включення об’єкту внутрішнього аудиту

Орієнтовний обсяг дослідження

Назва структурного підрозділу/установи/ підприємства/організації, в якій здійснюватиметься внутрішній аудит

Період, що охоплюється внутрішнім аудитом

Термін здійснення внутрішнього аудиту

1

2

3

4

5

6

7

Завдання із здійснення внутрішніх аудитів з оцінки відповідності виконання завдань та функцій, визначених актами законодавства

1.

Процес аналізу розпорядником інформації щодо наявності, стану, форматів, процесів управління та використання усієї інформації, яка перебуває в його володінні

Постанова Кабінету Міністрів України від 21.10.2015 № 835 “Про затвердження Положення про набори даних, які підлягають оприлюдненню у формі відкритих даних”

Дослідження стану, наявності та використання всієї публічної інформації та публічної інформації у формі відкритих даних, яка створюється, збирається, зберігається, опрацьовується та передається (в межах повноважень) суб’єктом інформаційного аудиту

Структурні підрозділи Головного управління Пенсійного фонду України

З 01.01.2023 по 31.12.2023

І квартал